24 de octubre de 2024 - Tiempo de lectura 4 min
No es el foco de tu actividad, pero no por ello deja de ser menos importante, De hecho, la gestión fiscal es un aspecto crucial que puede determinar el éxito o el fracaso de un negocio.
Aunque sea una cuestión burocrática a la que maldigas de vez en cuando por la cantidad de tiempo que te consume, la correcta administración de los impuestos no solo ayuda a evitar problemas legales, sino que también puede optimizar tus finanzas como profesional autónomo.
Es más, si estás al tanto de todo lo que implica puedes mejorar tus deducciones fiscales y planificar estratégicamente este asunto, de manera que puedas reducir la carga impositiva y mejorar la rentabilidad de tu negocio. Una gestión fiscal adecuada aumenta la transparencia y la confianza de los inversores, clientes y otras partes interesadas. De hecho, algunos proveedores puede que te reclamen, de manera anual, certificados de que estás al corriente de pagos y otras obligaciones.
Por último, recuerda que, al pagar impuestos, también estás contribuyendo al desarrollo económico y social del país, financiando servicios públicos e infraestructuras.
Cuando hablamos de fiscalidad empresarial nos referimos al conjunto de leyes, normas y procedimientos que regulan la tributación de las empresas. Esto incluye los impuestos que deben pagar, las obligaciones de presentación de declaraciones y las deducciones fiscales disponibles. La fiscalidad empresarial varía según el país y la jurisdicción, pero generalmente incluye impuestos sobre la renta, el valor añadido (IVA), impuestos sobre la nómina y otros tributos específicos del sector.
1. Impuesto sobre la renta: Los autónomos deben declarar y pagar el IRPF trimestralmente mediante el modelo 130 o 131, dependiendo de si están en estimación directa o en módulos. Además, deben presentar la declaración anual de la renta.
2. Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA): El IVA es un impuesto indirecto que se aplica a la venta de bienes y servicios. Como negocio, debes cobrar este impuesto a tus clientes y luego remitirlo al gobierno. También puedes deducir el IVA pagado en algunas de tus compras y gastos (y siempre que estén relacionados con tu actividad profesional). Los autónomos que realizan actividades sujetas a IVA deben presentar declaraciones trimestrales mediante el modelo 303 y un resumen anual mediante el modelo 390. También deben emitir facturas con el IVA correspondiente y conservarlas durante al menos cuatro años.
3. Retenciones e Ingresos a Cuenta: Si el autónomo tiene empleados o realiza pagos a otros profesionales, debe practicar retenciones en las nóminas y en las facturas de los proveedores. Estas retenciones se ingresan trimestralmente mediante el modelo 111 y se resumen anualmente en el modelo 190.
4. Impuestos locales y sectoriales: Además de los impuestos nacionales, puedes estar sujeto a impuestos locales y sectoriales, entre los que pueden estar impuestos sobre la propiedad, tasas de licencia y otros tributos específicos del sector en el que operes.
Por todo ello, es fundamental que los autónomos conozcan sus obligaciones fiscales. Esto incluye la presentación de declaraciones trimestrales y anuales, así como el pago de impuestos como el IVA y el IRPF. Llevar un registro detallado de todos los ingresos y gastos es esencial para la presentación precisa de las declaraciones y te puede ayudar a la hora de cumplir con estos trámites. Recuerda que hay muchas aplicaciones de contabilidad que te puede facilitar esta tarea y reducir errores.
El calendario puede ser también tu mejor aliado para no sobrepasar las fechas límite para la presentación de declaraciones y el pago de impuestos. Recuerda que pagar con retraso alguna de estas obligaciones se puede penalizar con multas y sanciones.
Eso sí, también es bueno que sepas cuáles son aquellos gastos que te puedes deducir. Lo ideal es que los tengas identificados (luz, teléfono, gas, transporte, alquiler de oficinas o servicios…) y reclames todos los gastos. Es una forma efectiva de reducir tu carga fiscal.
Recuerda también que como autónomo puedes amortizar ciertos activos, como equipos y vehículos, a lo largo del tiempo. Esto permite distribuir el coste de estos activos en varios años fiscales, reduciendo la carga impositiva anual.
Pese a todo, y dado que son muchos aspectos a tener en cuenta y que, como decíamos al principio, la fiscalidad puede no ser tu área de conocimiento, una buena idea es contratar una asesoría contable, dado que están especializadas en estas labores y te puede ayudar a identificar deducciones fiscales, garantizar el cumplimiento de las normativas y ofrecer asesoramiento estratégico para optimizar las finanzas.
Si te decides por esta opción, recuerda que es importante elegir un asesor contable con experiencia en trabajar con autónomos y conocimiento de las leyes fiscales locales. Y, aunque evidentemente esto supone un coste, no es solo algo que te puedas deducir, sino que los beneficios en términos de ahorro fiscal y prevención de problemas legales pueden superar con creces esta inversión.
Recuerda también que el primer paso para cualquier autónomo es darse de alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA). Este proceso implica inscribirse en la Seguridad Social y en la Agencia Tributaria. La inscripción en el RETA es obligatoria y debe realizarse antes de iniciar cualquier actividad económica.
Por último, recuerda que el uso de herramientas tecnológicas puede marcar una gran diferencia en la gestión fiscal y contable de los autónomos en España. Estas herramientas no solo facilitan el cumplimiento de las obligaciones fiscales, sino que también contribuyen a una gestión más eficiente y transparente del negocio.
Y como la gestión fiscal puede ser un dolor de cabeza, Vodafone cuenta con una plataforma de facturación online para profesionales y pequeñas empresas que te ayuda a registrar y ordenar la facturación, mejorando la gestión de tu negocio y aumentando la productividad.
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Uno de los principales retos a los que se enfrentan las pequeñas y medianas empresas es la gestión de su personal. La realidad actual es que, en determinados sectores y puestos es muy complicado encontrar los perfiles adecuados por lo que establecer estrategias de gestión laboral que permitan optimizar los recursos y atraer y retener el talento debe ser prioritario para cualquier pyme.
Aunque en un primer momento parecían una cosa trivial y sin importancia, más para la faceta personal de cada uno que para una rentabilidad empresarial, lo cierto es que con el paso del tiempo todo el mundo es más o menos consciente de que las redes sociales pueden tener un impacto muy importante en cualquier empresa, por lo que su gestión no puede dejarse en manos de un sobrino o de un cuñado.
De hecho, tener un perfil de nuestro negocio en las diferentes plataformas de redes sociales se ha convertido en una parte fundamental de la estrategia de marketing de cualquier empresa. Las redes sociales no solo permiten conectarte con tu audiencia, sino que también son una excelente plataforma para promocionar productos y servicios, interactuar con tus clientes y construir una marca sólida.
Sin embargo, para lograr todo esto debemos tener un plan claro y definido y no lanzarnos a la aventura. Aunque ser flexibles e ir amoldando nuestros pasos también son importantes, tener una política definida de redes sociales es fundamental.
La nube ofrece a los autónomos, como al resto de empresas y organizaciones, una serie de ventajas que pueden ayudarles a optimizar su negocio y mejorar su productividad. Al utilizar soluciones en la nube para almacenar datos, colaborar con clientes y mejorar la accesibilidad de su trabajo, los autónomos pueden operar de manera más eficiente y competitiva.
Uno de los primeros y mayores beneficios de la nube para los autónomos es la capacidad de almacenar datos de manera segura y accesible. Las soluciones de almacenamiento en la nube permiten a los profesionales guardar documentos, imágenes, videos y otros archivos importantes sin necesidad de invertir en hardware costoso.
Antes del cloud computing, los autónomos tenían que depender de dispositivos físicos para almacenar sus datos, como discos duros o USB. Esto no solo limitaba la cantidad de información que podían guardar, sino que también aumentaba el riesgo de pérdida de datos por fallos en el hardware. Con la nube, pueden almacenar grandes cantidades de datos de manera segura y acceder a ellos desde cualquier dispositivo con conexión a Internet, lo que les permite trabajar de manera flexible y segura.
Además, la nube ofrece copias de seguridad automáticas y redundantes, asegurando que los datos estén protegidos contra pérdidas accidentales o fallos técnicos.
La nube también facilita la colaboración con clientes de manera más eficiente. Herramientas como Google Drive, Dropbox y OneDrive permiten a los autónomos compartir documentos y proyectos en tiempo real, lo que mejora la comunicación y la transparencia con los clientes. Además, plataformas como Slack y Microsoft Teams permiten la comunicación instantánea y la creación de canales dedicados a proyectos específicos, lo que facilita la coordinación y el seguimiento de tareas.
Seguro que alguna vez, en el día a día de tu negocio, te has tenido que enfrentar a un problema informático. Impresoras que no funcionan, ordenadores que no arrancan, carpetas que desaparecen, la conexión WiFi que falla… Además, vivimos en un momento en que la tecnología está presente en todos los aspectos de cualquier negocio: desde la gestión de inventarios hasta la comunicación con los clientes, la tecnología juega un papel crucial en todas las operaciones empresariales. Sin embargo, y pese a todos los beneficios que ello conlleva, no podemos negar que incidencias técnicas como fallos en el sistema, errores de configuración o problemas de seguridad pueden afectar e incluso paralizar un negocio si no se resuelven rápidamente.
Un 99,8% del tejido empresarial español está formado por pequeñas y medianas empresas según datos de Funcas. Las PYMES, generan a su vez el 62,1% de todo el empleo del país. El hecho de ser pequeñas implica que tienen mayores dificultades para realizar determinadas inversiones, ejecutar procesos de digitalización y también, proporcionar a sus trabajadores una serie de beneficios laborales que sí pueden ofrecer las grandes corporaciones.
En octubre ya estamos trabajando a pleno ritmo. Las vacaciones de verano están completamente olvidadas y estamos metidos de lleno ya en nuestro quehacer diario. No hay que olvidar, sin embargo, la importancia de seguir formándonos para continuar progresando en nuestra vida laboral o, simplemente, actualizarnos y estar al día. Vamos con algunas propuestas que pueden resultar interesantes para este mes.
La facturación electrónica ha ganado terreno en España, convirtiéndose en una herramienta esencial para la modernización y eficiencia de las transacciones comerciales. La implementación de la facturación electrónica no solo busca simplificar los procesos administrativos, sino también combatir el fraude fiscal y mejorar la transparencia en las operaciones comerciales.
De hecho, en breve será un proceso de obligado cumplimiento para todas las empresas, tal y como establece la Ley 18/2022, de 28 de septiembre, de creación y crecimiento de empresas, también conocida como la "Ley Crea y Crece". Esta normativa establece que todas las empresas y profesionales que realicen transacciones comerciales entre empresas (B2B) deben emitir facturas electrónicas, asegurándose de que estas cumplan con los estándares y requisitos establecidos para la presentación de informes digitales.
La implementación de la facturación electrónica se ha realizado de manera gradual, con plazos específicos según el volumen de operaciones de las empresas. Aquellas que tienen un volumen de operaciones superior a los 8 millones de euros tenían un año para emitir facturas electrónicas. El resto de empresas y autónomos (con un volumen de operaciones inferior a esos 8 millones de euros) tenían un plazo de dos años para adaptarse a la nueva normativa.
Dado que el texto se aprobó el 28 de septiembre de 2022, el toque de campana está a la vuelta de la esquina, como quien dice.
Esta normativa establece que todas las empresas y profesionales que realicen transacciones comerciales entre empresas (B2B) deben emitir facturas electrónicas, asegurándose de que estas cumplan con los estándares y requisitos establecidos para la presentación de informes digitales.
España igual a PYMES. Aunque en otras economías europeas el peso de las pequeñas empresas no es tan abultado, en la nuestra tienen un papel clave.
De hecho, son el 99,8% del tejido empresarial en España, según la patronal Cepyme. Esta cifra, que puede parecer abrumadora, refleja la diversidad y la capilaridad de estas empresas en todos los sectores económicos: desde
pequeñas tiendas familiares hasta empresas tecnológicas emergentes, las PYMES abarcan una amplia gama de actividades que son esenciales para el desarrollo regional y nacional.
Pero hay más datos que denotan su importancia, como que el 75% de los trabajadores en España lo hacen en una pequeña y mediana empresa, quienes contribuyen con el 65% del Producto Interno Bruto (PIB) del país.
Todo lo bueno se acaba. También las vacaciones. Pero la vuelta a la rutina no tiene por qué ser tan traumática como muchas veces se pinta.
Aún no hemos cerrado el tercer trimestre del año y muchos autónomos están pensando ya en todo lo que está por llegar en los últimos meses.
El último trimestre del año es crucial para muchos negocios porque muchos hacen balances, agotan los presupuestos anuales y analizan el cumplimiento de resultados. Es más, estos últimos meses son, en muchos casos, determinantes para alcanzar los objetivos establecidos al inicio del ejercicio o para conseguir unos ingresos extra.
En base a todo ello, los autónomos también suelen hacer una planificación de cómo puede ir el siguiente ejercicio, estableciendo objetivos e identificando las posibles necesidades para conseguirlos.
Además, la cercanía con las fiestas navideñas hace que muchos autónomos realicen un gasto adicional en representación y marketing, teniendo detalles con aquellos clientes y proveedores con los que se ha mantenido una relación especial y sin los que el negocio sería viable.
España es un país de pymes: según los datos del Ministerio de Trabajo, Migraciones y Seguridad Social, si hay 2.884.795 empresas en nuestro país, un 99,84% son PYME. Es decir, que los autónomos y emprendedores juegan un papel crucial en la creación de empleo y la innovación y más en un país como España.
Sin embargo, cualquier pequeño empresario sabe los numerosos desafíos a los que tiene que hacer frente para subsistir y progresar en su negocio. Por eso, en muchas ocasiones se hace imprescindible la existencia de ayudas específicas para este tejido empresarial.
Septiembre es, sin duda, el mes de la vuelta al cole y, para muchos, el inicio del verdadero año, cuando se hacen los verdaderos propósitos de aprender nuevas cosas o mejorar algunas de las que ya sabemos. Te proponemos una serie de cursos para que te animes a seguir mejorando tus destrezas y habilidades.
Agosto es, en el imaginario colectivo, un mes de vacaciones. Sin embargo, ya muy poca gente descansa todo agosto. Así que podemos aprovechar también este mes para continuar con nuestra formación, para lograr un mejor desempeño laboral a lo largo de todo el curso que comienza en septiembre. Os presentamos algunas propuestas interesantes para este mes.
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